بررسی آخرین گزارش فعالیت ماهانه شرکت بیمه سامان با نماد «بساما» در سامانه کدال، تصویری از رشد قابل توجه فعالیت بیمهای این شرکت در نیمه نخست سال ۱۴۰۵ ارائه میکند. مهمترین نکته در این گزارش، جهش حقبیمه صادره در شهریورماه و عبور مجموع حقبیمه صادره شرکت از مرز ۱۲.۸ هزار میلیارد تومان است؛ در حالی که همزمان بیش از ۸ هزار میلیارد تومان خسارت نیز به بیمهشدگان پرداخت شده است.
به گزارش اقتصادتهران و بر اساس اطلاعات منتشرشده، بیمه سامان در شهریورماه امسال ۲ هزار و ۳۷۴ میلیارد تومان حقبیمه صادر کرده است. مقایسه این رقم با عملکرد شهریور سال گذشته نشان میدهد درآمد حقبیمه صادره شرکت در آخرین ماه تابستان ۱۰۳ درصد افزایش داشته است؛ به بیان دیگر، فروش ماهانه «بساما» در شهریور بیش از دو برابر مدت مشابه سال قبل شده است. مجموع حقبیمه صادره شرکت نیز از ابتدای سال تا پایان شهریور به حدود ۱۲.۸ همت رسیده است.
این رشد را میتوان یکی از مهمترین نشانههای افزایش مقیاس عملیات بیمهای سامان در سال جاری دانست. در واقع، رشد شهریورماه صرفاً یک افزایش محدود در یک رشته یا یک ماه نیست؛ بلکه در امتداد روندی قرار گرفته که در ماههای ابتدایی سال نیز در گزارشهای ماهانه شرکت مشاهده شده است. برای نمونه، حقبیمه صادره سامان در فروردین ۱۴۰۵ به حدود یک هزار و ۴۷۲ میلیارد تومان رسید که نسبت به فروردین سال گذشته ۱۲۱ درصد رشد داشت.
از منظر ترکیب پرتفوی نیز گزارش شهریور نکات قابل توجهی دارد. در این ماه، رشته درمان با سهم ۱۸ درصدی بیشترین سهم از حقبیمه تولیدی را در اختیار داشته و پس از آن، بیمههای زندگی اندوختهدار با سهم ۱۷ درصدی قرار گرفتهاند. در مجموع عملکرد ششماهه نیز رشته درمان در جایگاه نخست پرتفوی بیمهای سامان قرار گرفته است.
اهمیت افزایش سهم رشته زندگی از آن جهت است که توسعه این بخش میتواند به متنوعتر شدن ترکیب پرتفوی شرکت کمک کند. بیمههای زندگی از نظر ماهیت قرارداد و ایجاد ذخایر، با رشتههای کوتاهمدت تفاوت دارند و افزایش سهم آنها در پرتفوی را باید در کنار سایر شاخصهای مالی و تعهدات شرکت مورد بررسی قرار داد.
در طرف دیگر صورت عملکرد، رقم خسارت پرداختی قرار دارد؛ شاخصی که برای ارزیابی عملکرد واقعی یک شرکت بیمه اهمیت ویژهای دارد. طبق گزارش کدال، بیمه سامان از ابتدای سال تا پایان شهریورماه ۸ هزار و ۱۰۵ میلیارد تومان خسارت به بیمهشدگان خود پرداخت کرده است. از این میزان، یک هزار و ۶۶۲ میلیارد تومان در شهریورماه پرداخت شده است.
مقایسه رقم خسارت پرداختی با حقبیمه صادره نشان میدهد که در نیمه نخست سال، سامان در کنار افزایش قابل توجه حجم فروش، حجم بالایی از تعهدات خود را نیز ایفا کرده است. البته باید توجه داشت که مقایسه ساده خسارت پرداختی با حقبیمه صادره بهتنهایی معادل «نسبت خسارت» حسابداری یا اکچوئری شرکت نیست؛ زیرا در تحلیل دقیق باید ذخایر خسارت، حقبیمه عایدنشده، کارمزدها، هزینههای اداری و سایر اقلام نیز لحاظ شود.
نکته مهم دیگر، عملکرد شهریورماه است. شرکت در آخرین ماه نیمه نخست سال ۲.۳۷۴ همت حقبیمه صادره داشته و همزمان ۱.۶۶۲ همت خسارت پرداخت کرده است. بنابراین شهریورماه برای سامان هم از نظر فروش و هم از نظر ایفای تعهدات، ماهی با حجم بالای عملیات بوده است.
در مجموع، اطلاعات کدال تا پایان شهریور تصویری از یک شرکت بیمه با رشد پرشتاب فروش، افزایش حجم پرتفوی و پرداخت قابل توجه خسارت ارائه میکند. عبور حقبیمه صادره از ۱۲.۸ همت و رشد ۱۰۳ درصدی فروش شهریور در کنار پرداخت بیش از ۸.۱ همت خسارت، دو محور اصلی کارنامه نیمه نخست «بساما» محسوب میشوند.
با این حال، برای ارزیابی کامل کیفیت این رشد باید در کنار گزارش ماهانه، صورتهای مالی ششماهه و شاخصهایی مانند سود خالص، درآمد بیمهای، هزینههای بیمهای، ذخایر فنی و نسبت خسارت نیز بررسی شود. به عبارت دیگر، دادههای عملیاتی کدال نشان میدهند که موتور فروش بیمه سامان در نیمه نخست ۱۴۰۵ با شتاب قابل توجهی حرکت کرده است؛ اما میزان تبدیل این رشد عملیاتی به سودآوری پایدار، موضوعی است که صورتهای مالی ششماهه تصویر دقیقتری از آن ارائه خواهد کرد.